Le parole utili della finanza agevolata

In questo articolo dedicato alle parole utili del glossario della finanza agevolata approfondiamo le fasi del processo di selezione di una richiesta di finanziamento: dalla presentazione della domanda fino all’erogazione. 

• presentazione della domanda: è la fase di invio della domanda di partecipazione a un’iniziativa di finanza agevolata corredata dalla documentazione richiesta dal bando, presentata dal soggetto richiedente in base alle modalità di invio indicate nel bando;
• istruttoria di ammissibilità formale: è la fase di verifica dei requisiti formali di ammissibilità della richiesta di finanziamento, della completezza e regolarità formale della documentazione inoltrata, della sussistenza dei requisiti soggettivi previsti dal bando;
• istruttoria tecnica: le domande di partecipazione che hanno superato positivamente la fase di istruttoria formale sono sottoposte a istruttoria tecnica durante la quale sono valutati i progetti / programmi di investimento oggetto dell’agevolazione sulla base degli elementi di valutazione definiti nel bando;
• istruttoria economico-finanziaria / concessione del finanziamento: le domande che hanno ricevuto esito positivo a seguito dell’istruttoria tecnica sono ammesse alla fase di istruttoria economico-finanziaria, durante la quale i soggetti (co)finanziatori valutano il rischio finanziario associato al soggetto richiedente sulla base di criteri stabiliti ex ante o rientranti nella loro autonomia discrezionale in materia di assunzione del rischio e di politiche del credito;
• concessione dell’agevolazione / stipula del contratto di finanziamento: la concessione dell’agevolazione e la stipula del contratto di finanziamento tra l’intermediario convenzionato e il soggetto beneficiario seguono la conclusione delle fasi istruttorie e l’esito delle verifiche in tema di antimafia e della regolarità contributiva, se previste;
• rendicontazione delle spese: è la fase in cui i soggetti beneficiari rendono disponibili secondo le modalità stabilite dal bando il resoconto delle spese e dei pagamenti sostenuti con riferimento al progetto o programma di investimento oggetto dell’agevolazione;
• erogazione: la fase di erogazione delle risorse finanziare al soggetto richiedente può avvenire a saldo in seguito alla presentazione da parte del soggetto beneficiario delle spese effettivamente sostenute e quietanzate (secondo quanto previsto dalle linee guida per la rendicontazione) e di una relazione finale sui risultati conseguiti dal progetto, coerenti con le spese rendicontate o anche in anticipo per una quota parte.

Il soggetto beneficiario può rinunciare alla realizzazione del progetto in qualsiasi momento dalla presentazione della domanda fino alla erogazione del finanziamento. Può accadere altresì che decada dal beneficio concesso al verificarsi di determinate condizione anch’esse definite nel bando. Nel caso di parziale realizzazione del progetto, il bando può prevedere specifiche condizioni in base alle quali l’agevolazione è rideterminata. A seconda della forma tecnica dell’agevolazione o delle caratteristiche dei progetti presentati, il numero e l’ordine delle varie fasi potrebbe comunque essere inferiore o differente.

Ricordiamo che in appendice alla nostra Guida ai finanziamenti e alle agevolazioni di Finlombarda Spa, è disponibile una Mini-guida alla finanza agevolata.